¿Cuáles son los requisitos para dar de alta una empresa en México?

¿Listo para avanzar con tu idea o producto? Descubre en este artículo los pasos a seguir para dar de alta tu empresa en México. 

Cuando se toma la determinación de crear una empresa es muy importante que conozcas los pasos y requisitos que necesitas para llevar esto a cabo; de esta manera, en este artículo te explicamos de manera detallada de qué manera se debe dar de alta una empresa, registrar tu marca y todo lo que necesitas en lo que a esto respecta. 

¿Qué se necesita para dar de alta una empresa?

Una empresa o sociedad mercantil es un sistema organizado de relaciones que se establecen entre un conjunto de personas, cuya misión es la consecución de dos o más actos de comercio o de alguna actividad sujeta al derecho de tipo comercial. 

Existen diferentes tipos de sociedades mercantiles; la Ley General de Sociedades Mercantiles en su Artículo primero reconoce las siguientes: 

  • Sociedad en nombre colectivo
  • Sociedad en comandita simple
  • Sociedad de responsabilidad limitada
  • Sociedad anónima
  • Sociedad en comandita por acciones
  • Sociedad cooperativa

Lo primero que se debe hacer es redactar el acta constitutiva de la sociedad que son el documento que legaliza la situación y que registra legalmente la creación de la empresa y debe ser aprobada por un notario público

El acta constitutiva debe contar con los siguientes datos

  1. Los nombres, nacionalidad y domicilio de las personas físicas o morales que constituyan la sociedad. 
  2. El objeto de la sociedad.
  3. Su razón social o denominación.
  4. Su duración, que podrá ser indefinida.
  5. El importe del capital  social.
  6. La expresión de lo que cada socio aporte en dinero o en otros bienes; el valor atribuido a éstos y el criterio seguido para su valorización. Cuando el capital sea variable, así se expresará indicándose el mínimo que se fije.
  7. El domicilio de la sociedad.
  8. La manera conforme a la cual haya de administrarse la sociedad y las facultades de los administradores.
  9. El nombramiento de los administradores y la designación de los que han de llevar la firma social.
  10. La manera de hacer la distribución de las utilidades y pérdidas entre los miembros de la sociedad.
  11. El importe del fondo de reserva. 
  12. Los casos en que la sociedad haya de disolverse anticipadamente. 
  13. Las bases para practicar la liquidación de la sociedad y el modo de proceder a la elección de los liquidadores, cuando no hayan sido designados anticipadamente.

Una vez redactada el acta constitutiva debe ser presentada ante la Secretaría de Relaciones Exteriores, la cual verificará que el nombre elegido para tu empresa no esté elegido por alguien más; y si todo esta correcto, se aprobará la creación de la empresa. 

En resumen, los requisitos y obligaciones que debes cumplir para crear tu empresa, son los siguientes: 

  • Poseer dos o más socios
  • Redacción del acta constitutiva
  • Permiso para constituirse como persona moral por parte de la SRE
  • La inscripción de la empresa en la Tesorería General del Estado
  • Solicitud de suelo y/o construcción a la SEDUE (Secretaría de Desarrollo Urbano y Ecología)

¿Cuál es el costo para dar de alta una empresa?

Debes tener en cuenta que para constituir una empresa en México se deben cumplir una serie de pasos y requisitos que ya te hemos mencionado; y si bien, algunos de los  trámites son gratuitos, haciendo una estimación de los costos por constitución, se puede llegar aproximadamente a los $25.000 pesos.

¿Qué son los trámites fiscales para dar de alta una empresa?

Una vez que se haya redactado el acta constitutiva de la sociedad y aprobada por la SRE con los requisitos antes mencionados debes inscribirte ante el Servicio de Administración Tributaria o SAT, un organismo que depende de la Secretaría de Hacienda y Crédito Público. 

Debes inscribirte en el SAT para poder recibir tu cédula de identificación fiscal, la cual tiene tu número de RFC; el RFC es una clave única que el Gobierno Mexicano utiliza para identificar a las personas físicas y morales que lleven a cabo una actividad económica en el país. 

Los requisitos para inscribirse ante el SAT son: 

  • Tu clave única de registro de población o CURP
  • Un poder notarial para actos de administración o carta de poder en caso de representación legal
  • Identificación oficial

Este trámite puedes hacerlo vía internet o acudiendo personalmente a las oficinas del SAT. 

¿Por qué es tan importante estar inscripto en el SAT? porque tu siguiente obligación como empresa es inscribir a tus trabajadores ante el IMSS e INFONAVIT ya que estos deben brindarles el seguro social y la oportunidad de obtener un crédito para la compra de una vivienda.

Como persona moral cuentas con diferentes obligaciones fiscales, que es el vínculo que se establece por ley entre el acreedor (el Estado) y el deudor tributario (las personas físicas o jurídicas) y cuyo objetivo es el cumplimiento de la prestación tributaria. 

La principal obligación fiscal es el pago de impuestos; en México existen varios impuestos federales que debes cumplir; ellos son: 

  • El Impuesto sobre la Renta (ISR) es el impuesto que se paga al Gobierno Federal por el concepto de la ganancia obtenida.
  • Impuesto sobre Nómina (ISN) es un impuesto estatal que grava la realización de pagos de dinero por concepto de remuneraciones al trabajo personal en relación de dependencia; su tasa es del 3%
  • Impuesto al valor agregado (IVA) es un impuesto indirecto que pagan los consumidores finales de un bien o servicio; su tasa es del 16%
  • Impuesto especial sobre producción y servicios (IEPS) es un impuesto indirecto que grava bienes y servicios  que se considera dañan la salud o el medio ambiente; la tasa depende del producto.
  • Además de estos impuestos se deben realizar las cuotas obrero-patronales y aportaciones de vivienda, las primeras se refieren a la suma total del dinero aportado al Instituto Mexicano del Seguro Social y la cuota social que aporta el gobierno mexicano para brindar seguro social, servicios médicos y un fondo de retiro para los trabajadores. Las aportaciones de vivienda a la cantidad que se les retira a los trabajadores, un 5% sobre el salario, para que pueden obtener un crédito.

Los pagos de estos impuestos son de carácter tripartito porque participan tanto trabajadores como el gobierno federal y los patrones.

En cuanto a los impuestos, la declaración de los mismos debe realizarse de manera parcial los 17 de cada mes y la declaración anual, cada 31 de marzo. 

Es importante saber que cada estado del país cuenta con sus propias leyes y tiene sus propios impuestos y que estos, al igual que los impuestos federales, pueden variar según diversos factores por lo que es recomendable que busques asesoramiento con un contador o con quien posea conocimientos sobre materia fiscal. 

En el ámbito fiscal también cobran relevancia la importación y exportación de bienes y servicios; los requisitos para esto son: 

  • Inscribirse en el padrón de importadores, padrón de importadores de sectores específicos, padrón de exportadores sectorial. 
  • Contratar los servicios de un agente o apoderado aduanal para que en su nombre realice los trámites correspondientes. 
  • Cumplir con las restricciones y regulaciones que la Ley de los impuestos generales de importación y de exportación señalen para la mercancía. 
  • Pagar los impuestos al comercio exterior. 

Mientras que para importar mercancías necesitas: 

  • Estar inscrito en el Registro  Federal de Contribuyentes
  • Estar al corriente de tu situación fiscal. 
  • Contar con firma electrónica avanzada
  • Contratar los servicios de un agente o apoderado aduanal
  • Inscribirte en el padrón de importadores
  • Inscribirte en el padrón de importadores sectorial
  • Realizar el encargo conferido al agente aduanal

Para exportar mercancías necesitas 

  • Darse de alta en el Registro Federal de Contribuyentes
  • Darse de alta el el Padrón de Exportadores Sectorial 
  • Es necesaria la contratación de los servicios de un agente aduanal para que a nombre del exportador se presente el pedimento de exportación ante la aduana.
  • Las exportaciones generan el pago del denominado Derecho de Trámite Aduanero (DTA) 
  • Se deben cubrir los requisitos que el país de destino establezca para la mercancía exportada. 

¿Qué hay que hacer para registrar un nombre de empresa?

El primer paso para registrar una marca implica hacer una búsqueda para ver si no existe una marca parecida a la tuya, se puede hacer a través de internet en www.marcanet.impi.gob.mx, introduces el nombre que quieres ponerle a tu empresa y el portal te dirá si ya existe o no. 

Por otro lado, debes llenar la solicitud de registro, que  deberás descargar de la página mencionada anteriormente, la cual deberás llenar con algunos datos con respecto a tu marca. 

Uno de los datos más interesantes en el proceso de registro es a nombre de quién va a quedar registrada la marca, puede ser una persona física o moral; y si bien puedes realizar un cambio de nombres y demás, todo esto implica un gasto más grande de dinero y tiempo.

Otra de las cosas que debes considerar es el tipo de marca que estás registrando; y es que existen 4 tipos de marcas: nominativas (que corresponde a un nombre) innominativas (aquella que corresponde a una imagen o un logotipo)  mixtas (se compone de ambas, marca y logotipo) y tridimensionales (se corresponde con el aspecto característico de la marca, son aquellas que se pueden registrar en un elemento, como por ejemplo, una botella) 

El otro aspecto más importante es la categoría donde estás registrando tu marca; a su vez, la marca puede estar registrada en una o más categorías; puede ser categoría de alimentos o distintos tipos de servicios. 

Otro paso que debes realizar es descargar tu línea de captura, esto significa que una vez realizados los pasos anteriores vas a descargar la ficha de pago con la que puedes acudir a cualquier entidad bancaria a realizar el pago, esto te costará unos $3700. Es fundamental que sepas que si tu marca está inscripta en más de una categoría, este proceso lo debes hacer contemplando cada categoría. 

Una vez realizado el pago debes acudir a una de las oficinas del Instituto Mexicano de la Propiedad Industrial (IMPI) con tus documentos o bien puedes realizarlo de forma online haciendo un acuse del trámite que estás realizando. 

El último paso es el dictamen final, esto demora de 3 a 6 meses, y es un período de tiempo en el que el IMPI te notificará si debieras una notificación o existe algún tipo de rechazo de tu marca. 

Debes tener muy en cuenta que el IMPI no garantiza el registro de tu marca y por lo tanto, si esto es así, perderás el dinero y deberás realizar nuevamente el procedimiento. 

Si la marca es aprobada, este registro tendrá una vigencia de 10 años, esto quiere decir que esa marca, en esa categoría y con esas características con las que la registraste será tuya. 

¿Cómo proteger el nombre de mi empresa?

Es muy importante la protección del nombre de tu negocio para que ninguna otra empresa o emprendedor, pueda apropiarse de ella; la primera es a través de la 

  • Marca: hacer el registro de la marca, si el nombre de tu negocio es XZ, necesitarás hacer el registro de la misma para que seas la única persona autorizada a utilizar ese nombre; para eso debes acercarte al IMPI para realizarlo y así convertirte en el propietario real o efectivo de ese nombre.
  • Nombre comercial: cuando constituyes una empresa con tus socios y cuando se juntan con un notario para realizar el acta constitutiva ellos te van a pedir previamente que registres el nombre comercial de tu negocio. En el caso de México los nombres puedes registrar tu nombre comercial o bien solicitar la autorización de la denominación o de la razón social ante la Secretaría de Economía. 
  • Nombre de dominio: hoy en día todos los negocios deben tener presencia en internet y es importante que realices el registro del dominio de tu empresa si tu empresa se llama XZ, debes registrarla en internet como www.xz.com de esta manera puedes tener la exclusividad del uso o del derecho al uso de ese nombre de dominio. 
Continúa leyendo.

¿Cómo el financiamiento puede aliviar el flujo de caja?

Facturas electrónicas: qué son, beneficios, diferencias, ¡y más!

¿Cuáles son los requisitos para dar de alta una empresa en México?

¿Qué es el Servicio de Administración Tributaria (SAT)? 

Persona moral ¿Qué es? Características, obligaciones y más. 

Liquidez. ¿Qué significa? ¿Cuál es su importancia?