Cesión de derechos de cobro: ¿Qué es y cómo funciona?

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Cuando hablamos de derecho de cobro, es aquel derecho que posee un individuo de percibir el pago por parte de un deudor; a su vez, este derecho es ejercido por aquel que presta servicios o bienes. 

Para saber más sobre la cesión de derechos de cobro, te lo explicamos en el siguiente artículo. 

¿Que es una cesión de derechos de cobro?

En la cesión de derechos de cobro, este puede traspasarse de manera formal a un tercero y para que esto suceda ambas partes involucradas deben estar de acuerdo y llevar el proceso de manera voluntaria. 

Habitualmente, cuando se recurre a la cesión de derechos, esto se realiza a través de un contrato o convenio en los que se detallen los términos y condiciones para que dicho trámite se lleve a cabo sin contratiempos y que los participantes del mismo firmen el documento. 

En lo que respecta a la cesión de derechos de cobro, el acreedor puede requerir o no el permiso del deudor para llevar a cabo. 

Sin embargo, el permiso se requiere cuando quien se sustituye es aquel que posee la deuda.

Características 

La cesión de derechos de cobro posee las siguientes características: 

  • No es de primera necesidad, contar con el permiso del deudor para llevar a cabo la transferencia del préstamo. 
  • Este tipo de derecho es de gran utilidad cuando la empresa que otorgó el financiamiento, necesita recuperar el dinero a corto plazo. 
  • Hay ciertos derechos que no pueden ser cedidos, como por ejemplo, el derecho de los hijos a percibir una cuota alimentaria ya que este le corresponde como obligación de padres a hijos menores de edad. 
  • El valor que paga el cesionario es equivalente al valor del financiamiento que corre en ese instante, el cual se calcula a partir del riesgo que conlleva la transacción y que se traduce en un interés agregado.
  • La transacción es controlada por un notario y formalizada ante él, así de esta manera, queda un registro de la cesión de cobros y de las obligaciones que le competen a cada participante.

Ejemplo

En funcionamiento de la cesión de cobro puede ejemplificarse de la siguiente manera: 

supongamos que una compañía vendió un total de $20.000 en maquinaria cuyo pago caduca en 3 meses, para el cual se ha aplicado un crédito apto para proveedores.  

Faltando muy poco para completar la transferencia y por el hecho de que la empresa requiere de dinero, decide traspasar a un tercero su derecho de cobro y a partir de allí, llega a un acuerdo con el banco de una tasa anual del 5%. 

¿Qué tipos de cesión de derechos de cobro hay?

Existen dos tipos de cesión de derecho de cobro: 

  • Sin recurso: esto se da cuando el que adeuda el dinero se declara insolvente del mismo por lo que será exento de la responsabilidad de pago; esto significa que el acreedor no puede reclamar al que realizó el préstamo en un principio por el incumplimiento de la deuda. 
  • Con recurso: esto se da cuando el que debe el dinero no lo regresa en el tiempo pautado por lo que aquel que ha prestado el efectivo, responde ante el el prestamista; esto se denomina responsabilidad solidaria. 

¿Cómo es el contrato de cesión de derechos de cobro?

La cesión de los derechos de cobro se acuerda entre quien tiene el derecho de cobrar un monto determinado de dinero a otra persona las veces que sea necesario, pero el deudor no desea transferir su titularidad solo el derecho a reclamar dicha cantidad de dinero a quien lo adeuda. 

El contrato de cesión de Cobro de Crédito está disponible para que sea utilizado por más de una persona, si así lo requiere, que sean titulares de una deuda y que cedan sus derechos a un tercero para cobrar la deuda en la moneda que se encuentre hecha la conversión, sin que sea necesario contar con el permiso del deudor. 

¿De que se trata el convenio de cesión de derechos de cobro?

No hay una legislación específica para celebrar este tipo de contratos, sin embargo, por lo general se deja constancia de este ante un notario que formaliza la escritura de orden público. 

En dicho contrato se especifican los datos tanto del cedente como el cesionario, además del monto de la deuda y la información que dé cuenta de la legitimidad de dicho crédito y por otra parte, se especificará el tipo de cesión que se celebra, si es con o sin recurso. 

La cesión de crédito es una estrategia que se ha desarrollado durante mucho tiempo, sin embargo, ha cobrado relevancia en este último tiempo a través del factoring y el confirming; dos herramientas de gran utilidad entre empresarios y autónomos.