Planeación financiera: ¿Qué es y cómo funciona?

Planeación financiera: ¿Qué es y cómo funciona?

Para cualquier empresa o negocio es fundamental cumplir con la elaboración de un plan financiero; de esta manera se podrá organizar y ajustarse a las necesidades de la producción. 

Por otra parte permite la toma de decisiones correctas que puedan amortiguar los riesgos que se puedan presentar. 

¿Qué es la planeación financiera?

La planificación financiera implica el desarrollo de un presupuesto para la empresa que considere los recursos con los que cuenta la misma y que consiste en ofrecer garantías en relación a su rentabilidad económica en el largo plazo. 

Para que una empresa sea exitosa, sus objetivos deben establecerse al mediano, corto y largo plazo, sustentadas en estrategias planificadas y viables y que se registren en la planificación financiera. 

¿Qué es la planeación financiera empresarial?

La planeación financiera empresarial consiste en un proceso de tipo administrativo que realiza una empresa a través del cual se estipula la inversión y distribución de los recursos de la misma para alcanzar las metas planificadas previamente. 

¿Cuál es el objetivo de una planeación financiera?

Uno de los objetivos de la planeación financiera es el de evaluar la rentabilidad de un negocio. 

Otros objetivos de esta herramienta son los siguientes: 

  • Establecer una inversión inicial además del dinero que se necesita para llevar a cabo todas las estrategias que se hayan planteado en la planificación. 
  • Los costos reales que se necesitarán para que el negocio funcione correctamente. 
  • Contar con una amplia variedad de opciones si se necesita inversión o financiación. 
  • Permite la proyección de la salud financiera de la empresa. 

¿Cómo es el proceso de planeación financiera?

El proceso de planeación financiera se compone de los siguientes procesos:

Análisis de la situación de la empresa

Este debe enfocarse en cuál es la situación financiera de la entidad y para ello se analizarán los siguientes factores: balance general, flujos de efectivo, estado financiero, entre otros. 

A partir de los resultados que arroje dicho análisis se puede medir la rentabilidad del negocio. 

Definición de objetivos en el medio plazo 

Para establecer unos buenos objetivos a cumplir, estos deben cumplir con las siguientes características: deben ser realistas, alcanzables, medibles y específicos. Desde allí se podrán establecer objetivos a corto, mediano y largo plazo. 

Definición de las estrategias 

Las estrategias también deben planificarse en paralelo a los objetivos de la planeación financiera, sobre todo a las metas a mediano y largo plazo.  

Evaluación de los resultados obtenidos

En este aspecto es importante sujetar a revisión las estrategias que estamos utilizando y si ellas están ayudando a la empresa a cumplir con los objetivos establecidos. 

A partir de allí, también se podrán aplicar los ajustes necesarios teniendo en cuenta la situación actual de la empresa.   

¿Cómo se clasifica una planeación financiera?

Existen dos tipos de planeación financiera: 

Plan financiero a corto plazo

El plan financiero a corto plazo está centrado en los activos y pasivos que posee la empresa, es decir, sus circulantes. 

Este tipo de plan se basa en la evaluación de las ventas que se llevan a cabo, los datos recabados sobre el estado financiero de la empresa y sus operaciones. 

Por otra parte, la característica principal de este tipo de planeación es que debe llevarse a cabo en un periodo de tiempo no mayor a un año. 

El objetivo que persigue esta planeación es analizar como se administran y gestionan los activos, pasivos y la diferencia entre ambos, es decir el capital neto del trabajo. 

Plan financiero a largo plazo 

Este tipo de planeación tiene una mirada a futuro de los procesos empresariales, de esta manera puede adelantarse a los riesgos o a los problemas que se puedan presentar y a su vez, resolverlos de manera anticipada y así proteger los intereses y las actividades de la empresa. 

Se especifica en planificar la parte financiera de los proyectos que se piensan desarrollar, así como las inversiones que se harán y si se necesita financiamiento.

La información a tener en cuenta para realizar una planeación a largo plazo son los siguientes: 

  • Analizar los ingresos
  • Analizar los costos que conlleva la empresa (suministros, producción, etc.)